定边县2020年财政决算报告

  一、2020年财政收支决算情况

  2020年,全县上下以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,坚决贯彻落实县委决策部署,认真落实县第十八届人大常委会第二十七次会议关于2020年预算草案和县第十八届人大常委会第三十一次会议关于县级预算调整方案的决议,坚持稳中求进工作总基调,坚持新发展理念,坚决落实积极的财政政策要更加积极有为要求,全力支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务,财政预算执行总体良好、符合预期。根据《预算法》有关规定要求,重点报告如下情况:

  (一)2020年一般公共预算收支决算情况

  1.县级收入完成情况:全县地方财政收入完成120335万元,完成调整预算的100.28%,较上年减收19959万元,下降14.23%。

  主要收入完成情况为:各项税收93926万元,下降16.95%,主要税收收入项目完成情况是:增值税23799万元,下降37.11%,主要原因为受新冠肺炎疫情、原油价格持续低位运行、减税降费等因素影响;企业所得税3470万元,下降10.8%;个人所得税2032万元,增长51.3%;资源税14437万元,下降25.82%,城市维护建设税7486万元,下降 24.16%;城镇土地使用税22278万元,增长36.22%;耕地占用税11870万元,下降32.38%,主要原因是受长庆油田暂缓开发新油井等因素影响,相应减少收入;环境保护税141万元,下降8.44%。

  非税收入26409万元,下降2.91%,其中专项收入11560万元,下降13.1%;行政事业性收费3217万元,增长29.09%;罚没收入3553万元,增长81.93%;其他收入5200万元,下降11.43%。

  2.上级补助收入完成情况:上级对我县补助收入253326万元,其中:返还性收入5358万元,一般性转移支付收入181721万元(其中:财力性补助103031万元,共同财政事权转移支付收入78690万元),专项转移支付收入66247万元。

  3.支出完成情况:一般公共预算支出386631万元,较上年度减支60665万元,下降13.56%。主要支出项目情况为:一般公共服务43151万元,下降8.27%;教育93767万元,增长0.42%;科学技术435万元,下降16.18%;文化旅游体育与传媒6337万元,增长11.16%;社会保障和就业54814万元,下降9.54%;卫生健康35485万元,增长12.86%;节能环保10691万元,增长109.34%;城乡社区19661万元,下降29.85%;农林水66900万元,下降37.83%(其中安排县级扶贫资金6200万元,增长3.33%);交通运输5933万元,下降40.68%;住房保障12078万元,下降30.77%。

  2020年全县地方财政收入120335万元,上级转移性收入253326万元,调入资金93423万元,债券转贷收入34821万元,上年结余结转收入15178万元,动用预算稳定调节基金16729万元,2020年全县收入总计533812万元。2020年全县一般公共预算支出386631万元,上解上级支出11093万元,地方政府一般债务还本支出24670万元,安排预算稳定调节基金96350万元,减预算周转金50万元,2020年全县支出总计518694万元。

  年终决算一般公共预算结转下年支出15118万元,全部为上级补助专项资金结转。

  (二)2020年政府性基金预算收支决算情况

  2020年全县政府性基金收入完成84792万元,增长868.5%。其中本级政府性基金收入完成6420万元,下降11.89%,主要收入项目为:城市基础设施配套费收入1633万元,增长470.98%;国有土地使用权出让收入4600万元,下降34.29%;新增污水处理费收入187万元。

  2020年全县政府性基金支出完成76248万元,增长965.51%,主要支出项目完成情况是:城乡社区事务支出21633万元,较上年度增支15321万元,增长242.73%;其他支出45389万元,较上年度增支44748万元,增长6980.97%;债务付息支出838万元,较上年增支720万元,增长610.17%;抗疫特别国债支出8310万元,主要为污水处理厂提标改造、新区供水加压泵站、县医院整体搬迁等项目支出。

  根据政府性基金管理有关要求,年终安排调出资金4749万元。年终决算政府性基金结转3795万元。

  (三)2020年国有资本经营预算收支决算情况

  2020年,国有资本经营收入37000万元,完成调整预算的100%,主要是石油开发费收入;国有资本经营支出37000万元,完成调整预算的100%,全部用于南北大街拆迁改造项目转化货币安置回购资金。

  (四)2020年社会保险基金预算收支决算情况

  全县社会保险基金收入35767万元,较上年度下降2.87%。全县社会保险基金支出32574万元,较上年增长8.71%;年终收支相抵后结余3193万元,上年末滚存结余50986万元,滚存结余共54179万元。

  (五)2020年“三公”经费决算情况

  2020年全县“三公”经费决算金额1835.5万元,同比增长10.11%,其中:公务用车运行维护费1065万元,同比增长0.57%,增长的主要原因为公安局购置执法执勤车辆,相应增加公车运行费;公务用车购置393万元,同比增长10.08%,增长的主要原因为政协、公安局等部门因工作需要,按相关程序报批购置34辆业务用车;公务接待费377.5万元,同比增长50.4%,主要原因是2020年我县接受国家脱贫攻坚普查检查考核及省市巡视巡察等专项工作较多,造成公务接待费增长,下一步,我县将严格执行中央八项规定要求,大力压缩“三公”经费支出。

  (六)2020年政府性债务情况

  2020年,我县置换新增一般债券12462万元,主要用于迁建四中项目5000万元、垃圾填埋场、污水处理站建设项目2922.7万元、贺红公路宁陕支线二级公路改建工程2500万元、偿还易地扶贫搬迁贷款2039.3万元等无收益的公益性项目;专项债券49100万元,主要用于陕甘宁盐环定扬黄定边供水提升改建工程项目30000万元、定边县人民医院整体搬迁二期项目15000万元、定边县职业教育中心实训基地项目4100万元等收益与融资自求平衡的公益性项目。

  2020年,我县置换再融资一般债券22169万元,全部用于偿还到期一般债券本金;国际组织借款(世界银行贷款)190万元,主要用于陕西省贫困地区农村社区发展项目;偿还政府债务本金28444万元,其中偿还一般债务28167万元,专项债务277万元。

  截至2020年底,全县政府性债务余额187071万元(其中一般债务133860万元,专项债务53211万元),控制在市级下达我县债务限额之内(全县总限额233175万元,其中一般债务限额150786万元,专项债务限额82389万元),债务风险总体可控。

  (七)2020年盘活存量资金使用情况

  盘活财政存量资金44751万元,上年结转存量资金98万元,共计44849万元。安排存量资金42708万元,主要用于农村基础设施建设、森林培育、保障性住房、小城镇基础设施和城南跨铁路桥工程等项目支出。

  二、2020年主要财税政策落实和财税改革情况

(一)强化保障,竭尽全力战疫情。面对新冠肺炎疫情,坚决贯彻落实中央和省市疫情防控部署要求,第一时间建立疫情防控经费保障机制,按照急事急办、特事特办的原则,全面落实各项税费优惠、防疫物资捐赠、“绿色通道”采购等政策。2020年,累计拨付疫情防控专项资金0.26亿元,安排447万元为全县重点人群进行免费核酸检测22674人次,安排18万元对发热门诊人员进行免费住院医疗检查,全力保障了疫情防控工作的顺利开展。

(二)创新机制,狠抓收入提质量。在全面落实减税降费政策的基础上,面对宏观经济下行的不利局面,充分发挥财税联动机制,多措并举,确保全面完成财政收入任务。一是成立“定边县财政收入征管领导小组”,通过强化日常工作调度和跟踪督促,不断加大税务、非税征收力度,确保组织收入工作有序推进并取得显著成效。二是面对原油价格持续走低、企业经营困难导致欠缴石油开发费数额较大的现状,通过与相关企业多次沟通座谈,清缴石油开发费5.4亿元。三是深入开展税源监控工作,组织开展收入专项检查和督查工作,切实做到依法征管、应收尽收。其中:通过加大对新能源企业欠缴城镇土地使用税、耕地占用税税费清缴力度,实现地方收入约1.8亿元、创近年新高。通过会同税务部门,深入延长定边采油厂、长庆采油五厂和六厂等重点企业开展税源调查,确保应缴税款颗粒归仓。通过进一步加大政府资产和资源处置及往来款项的清理力度,全面盘活资产、资源、资金,2020年共盘活存量资金4.5亿元,统筹用于政府重点支出,有效缓解了财政压力;同时,启动新乐小区1244套购置型保障性住房的处置和资金回笼工作,多渠道缓解了财政收支压力。四是迎难而上、主动作为,多次赴省市积极协调争取各类转移性补助和专项债券资金,努力弥补财力缺口。2020年,争取中央转移支付直达资金6.3亿元,占全市争取直达资金45亿元总额的14%,是全市争取最多的县区,极大缓解了我县“三保”支出缺口;争取政府债券8.4亿元,用于引黄、县医院搬迁、迁建四中等重大民生项目,债券资金争取创历年新高。

(三)多措并举,优化支出保重点。牢固树立政府过“紧日子”思想,研究制定《关于进一步加强财政资金管理工作的通知》和《关于在全县树立过“紧日子”思想严格财政支出管理的通知》,大力压缩非急需非刚性支出,把宝贵的财政资金用到最困难的地方、最急需的领域。截止2020年底,共压缩一般性支出0.75亿元。全面贯彻中央“两个优先”的要求,坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序,建立库款应急管理、统筹调度机制,立足自身化解,确保“三保”支出不留硬缺口,坚决兜牢“三保”底线。截止2020年底,县本级“三保”支出达到21.2亿元。同时,成立直达资金监控工作领导小组,厘清职责分工,压实工作责任,进一步加强对资金分配下达、资金支付、惠企利民补贴补助发放情况的监控,保证资金落实到位、规范使用;建立特殊转移支付直达资金台账,内容全面反映资金的分配、拨付和使用情况,做到账目清晰、账账相符、过程可查、流程清楚,切实有效管好用好直达资金。

(四)统筹财力,保障民生促和谐。在支持农业农村方面,全年投入3.21亿元,用于农民耕地地力保护、退耕还林、农机具购置、惠农保险保费补贴和人畜饮水安全、现代农业建设、高标准农田建设等支出。在支持就业方面,全年投入0.75亿元,支持公益性岗位人员和高校毕业生、农民工、退役军人等重点群体就业。在支持社会保障方面,全年投入2.27亿元。发放城乡居民养老金0.87亿元;拨付资金1.13亿元,用于城乡最低生活保障;发放残疾人、社会散居孤儿和无人抚养儿童补贴931万元;安排资金550万元,落实高龄老人补贴政策;为困难群众发放救助资金1100万元;发放临时价格补贴228万元,切实保障了全县低收入群体的基本生活。在支持教育事业方面,全年投入9.38亿元。启动实施了幼儿园、中小学、高中等新建学校项目,重点支持缓解“入园难、入园贵、农村学校弱”等问题,全面落实“十五年”免费教育、义务教育农村学生营养餐改善计划和从学前到中高职家庭经济困难学生资助政策。实现了乡村教师生活补助全覆盖。在支持医疗卫生方面,全年投入5.59亿元。用于基本药物综合补助、基本公共卫生服务、城乡基本医疗保险政府补助、县医院整体搬迁项目和公立医院改造设施设备更新等方面,切实缓减了全县人民“看病难、看病贵”的问题。在支持文化事业方面,全年投入0.63亿元。重点支持长城文物保护、文化惠民、群众体育和旅游发展,并成功举办了“田园花海”旅游节等活动。在支持住房保障方面。安排资金1.21亿元,支持新乐小区、新业小区等保障性住房项目建设和配套基础设施建设。

(五)精准聚焦,“三大攻坚战”求实效。一是打赢脱贫攻坚战方面。在确保财政扶贫资金投入的同时,进一步加大资金整合力度,把投向相近、目标相似的各类涉农资金和社会帮扶资金集中整合,捆绑使用,做到乡村振兴与脱贫攻坚有效融合。全年累计投入专项扶贫资金2.47亿元,其中县本级财政扶贫资金0.62亿元,中省市专项扶贫资金1.85亿元,推动脱贫攻坚战取得决定性成就。二是打好污染防治攻坚战方面。认真贯彻落实县委县政府生态环境保护决策部署,拨付资金0.63亿元,用于城市环境卫生治理;拨付资金0.25亿元,用于城乡居民用气价格补贴;拨付资金0.35亿元,用于污水处理厂提升改造及运行费用;拨付资金0.18亿元,用于农村环境整治。持续加大环保投入力度,不断改善人居环境。三是防范化解重大风险方面。建立清理化解长效机制,积极清理化解政府性债务、隐性债务和民营企业拖欠账款,进一步防范财政风险,优化营商环境。全年累计化解存量债务3.13亿元,隐性债务0.92亿元,清理拖欠民营企业中小企业账款0.21亿元,切实防范了政府债务风险。

(六)精准施策,支持实体助纾困。面对经济下行压力和疫情影响,企业发展困难的现状,认真落实财税优惠扶持政策,充分发挥财政支持实体经济作用,助力企业纾困和服务经济发展。一是全面加强政府性融资担保体系和能力建设,切实增强金融服务实体经济的能力。制定了《进一步完善定边县金通融资担保有限责任公司管理工作的实施意见》,配合市担保公司建立完善中小企业担保项目库,现已具备运营能力,正积极拓展担保业务。二是组织申报2020年省、市企业专项资金21个,申请项目资金0.15亿元;申报2020年陕西省中小企业技术改造专项奖励资金19个,申请资金0.14亿元。三是争取上级财政投入复工复产补助资金及工伤保险退费0.11亿元,累计税收优惠及减税降费0.64亿元,切实帮助企业渡过难关,减轻企业负担,缓解就业压力。四是进一步做好创业促就业小额担保贷款工作,大力推进以创业带动就业。发放创业促就业小额担保贷款130笔,共计0.22亿元;兑付财政贴息资金392万元。

(七)稳步推进,致力改革谋发展。正视制约财政发展的深层次矛盾和问题,凝聚工作合力,持续推进改革攻坚,不断提升财政治理体系和治理能力现代化水平。一是扎实推进政府投资项目预算评审。通过加强与部门的密切沟通、对接规范委托中介机构评审事务,严格对标国家标准、技术规范、价格依据,确保项目评审的准确性、完整性、时效性、规范性,不断提升评审质量和有效发挥资金使用效益。全年完成并出具项目预算评审报告198份,预算送审金额16.87亿元,审减金额1.57亿元,审增金额39.15万元,平均审减率达到9.28%。二是稳步推进预算绩效评价工作。按照“资金量较大、代表性较强、社会关注度较高”的原则,聘请第三方机构并全程监管28个农业项目和6个涉农扶贫整合项目开展绩效评价工作。协助省财政厅工作组对我县县域经济发展和城镇建设16个项目专项资金支出开展绩效评价。三是持续做好政府采购工作。严格实行“采管分离”,不断规范政府采购行为,确保采购依法规范高效实施。全年审核政府采购项目231个,预算金额3.9亿元,审核后金额3.7亿元,审减金额0.2亿元。四是严格规范惠民补贴资金管理。印发了《关于进一步加强财政惠民补贴资金“一卡通”管理的通知》,持续做好惠民惠农补贴资金“一卡通”发放工作,2020年累计通过“一折通”发放各类补贴资金1.8亿元。五是积极推进“财政云”系统建设。多批次组织预算单位进行“财政云”核心业务培训,并通过远程视频、现场示范等多种方式加强对预算单位的业务指导,全力保障了“财政云”系统平稳运行。六是规范预决算公开工作。依据“四统一”原则,按时限要求对71个部门、单位2020年预算和2019年决算在政府网站预决算公开平台统一公开。七是创新打造微信服务一站式便民平台。为进一步推进政务公开,拓展服务公众渠道,创新举措,组织实施了财政微信公众平台建设工作。公众号开通后,将更好地利用新媒体及时有效地向社会介绍财政工作动态、宣传财政政策,方便群众查询各项惠农补贴。八是统筹推进乡镇财政管理体制和事业单位改革,不断优化财政管理职能。按照省市乡镇财政管理体制改革总体要求,及早谋划、统筹安排、调研摸底、全力推进,在厘清财政所权责定位、健全完善管理制度上狠下功夫,稳步实施了乡镇(街道)财政管理改革工作。率先在全市完成了19个乡镇财政所挂牌、率先一次性配齐19名乡镇财政所所长,被市财政局作为先进经验在全市推广。

(八)强化监督,严格理财促规范。健全机制、规范管理,切实维护财经制度的严肃性。一是继续配合做好人大预算联网监督工作,强化对全口径预算和预算执行全过程的动态监督,着力推进“阳光财政”建设。二是以财政信息化建设提升监管能力,建立健全财政资金分配使用全程留痕、责任可追溯的监管机制,加强预算执行管理和监督,不断提升财政管理效能和资金绩效。三是规范内部控制,完成了对291家行政事业单位内部控制报告的编报、审核及汇总工作;通过聘用第三方专业机构形式,帮助白泥井镇政府、郝滩镇政府、张崾先镇政府建立完善了内部控制制度。同时,完成了对5家代理记账机构的备案登记和1611条会计人员信息采集工作,切实加强了有效监督和会计诚信建设。四是对定边县中医院、陕西益定康医药有限公司、定边县仁康医药有限公司、定边县汉瑞德医药有限公司、定边县百医林药品超市有限公司5家医疗卫生服务机构开展了会计评估监督检查。同时,抽调精兵强将成立专项检查组,认真开展扶贫、社保、教育等重点项目和资金使用专项检查,发挥财政监督职能作用,规范财务管理,净化财经秩序。

  三、强化问题导向,进一步加强财政预算管理

  2020年决算情况总体平稳,但也存在一些需要解决的问题。下一步,将认真落实《预算法》有关规定,结合审计中提出的意见建议,坚持整改具体问题与完善管理体系相结合、完善规章制度与健全落实机制相结合,举一反三,标本兼治,不断提高财政预算管理水平。一是狠抓收入管理。在不折不扣落实好各项减税降费政策的同时,坚持依法依规组织收入,完善收入征管协调机制,拓宽收入渠道,堵塞“跑冒漏滴”,做到应收尽收。并且积极争取上级转移支付支持,用好专项债政策,主动包装、策划、申报项目,保障重点领域合理融资需求。二是聚焦“六稳”、“六保”工作。坚持以收定支、量入为出、有保有压、可压尽压,打破基数概念和支出固化格局。积极应对新冠肺炎疫情对财政收入的影响,坚决兜牢“三保”底线,全力保障“三大攻坚战”等各项重点工作资金需要,确保财政收支平衡。加强预算编制管理工作,2021年县级专项业务经费一律压缩15%,大幅压缩非刚性、非重点支出,确保“三保”预算不留缺口。三是提高预算执行的质量和效率。加强部门和单位预算管理,将项目作为部门和单位预算管理的基本单元,预算支出全部以项目形式纳入预算项目库,实施项目全生命周期管理,将项目库管理和的预算编制有机统一,提升部门预算编制管理水平。四是全面推进绩效管理改革。对重大政策和项目实行全周期跟踪问效,建立动态评价和清理机制。以“财政云”为支撑,做实做细做全预算绩效目标,扩大监控范围。健全绩效评价结果与预算安排、改进管理、政策调整的挂钩机制,加大绩效信息公开力度,切实做到“花钱必问效、无效必问责”。五是自觉接受人大审查监督。认真落实人大及其常委会有关决议,并及时报告落实工作安排和进展情况。积极配合推进预算联网监督,做好国有资产管理情况综合报告和相关专项报告工作,积极主动回应人大代表关切,做好解释说明工作,服务人大代表依法履职。

  主任,各位副主任、委员,在总结工作成绩的同时,我们也清醒地看到,面对宏观经济下行、石油价格波动、持续减税降费以及疫情等因素叠加影响,我县2021年度财政收支矛盾异常突出。对此,我们将诚恳接受人大的指导和监督,按照本次会议决议提出的建议,采取有效措施,认真做好整改落实工作,为实现我县经济社会高质量发展提供可靠的财力保障。

  附件:

定边县2020年财政决算公开相关情况说明.pdf

定边县2020年决算报告附表.xlsx